Prendre sa retraite à l’âge ordinaire. Comment procéder?
Vous atteindrez bientôt l’âge de référence et souhaitez prendre votre retraite bien méritée. Découvrez comment organiser un départ à la retraite à l’âge ordinaire et ce dont il faut tenir compte en la matière.
Partir à la retraite: mettre un terme officiel à son contrat de travail
Les personnes actives peuvent prendre leur retraite à l’âge ordinaire dès qu’elles ont atteint l’âge de référence de l’AVS. Beaucoup pensent que la relation de travail se termine automatiquement, mais ce n’est pas le cas. Vous devez officiellement mettre fin à votre relation de travail avec un préavis ou une convention contractuelle. Jusqu’à présent, il était courant de le faire à la fin du mois du 64e ou 65e anniversaire. La réforme AVS 21 entrera cependant en vigueur le 1er janvier 2024. Par conséquent, à partir de 2028, c’est la fin du mois du 65e anniversaire qui s’appliquera pour les hommes et les femmes. Les premières rentes seront versées le mois suivant.
Départ à la retraite – 1er pilier: demander la rente AVS
L’AVS est l’assurance sociale obligatoire. Elle vise à garantir le minimum vital à la retraite, en cas d’invalidité ou en cas de décès. La demande de la rente AVS doit être introduite auprès de la caisse de compensation trois à six mois avant le départ à la retraite de manière à éviter tout retard de paiement. Les formulaires de demande sont disponibles en ligne ou auprès des caisses de compensation AVS et de leurs agences.
Le montant de votre rente de vieillesse est calculé sur la base de la durée de cotisations et du montant des revenus. En cas de durée complète de cotisations, c’est-à-dire si les cotisations AVS ont été versées sans interruption dès l’âge de l’âge de 21 ans à l’âge de référence, vous recevez une rente AVS complète. En 2023, la rente complète s’élève au minimum à 1225 francs suisses et au maximum à 2450 francs par mois. Les conjoints qui sont tous deux à la retraite ne peuvent pas percevoir plus de 150% de la rente maximale pour une personne seule. Cela représente un montant maximal de 3675 francs par mois.
En cas de durée de cotisations incomplète, une rente partielle est versée. Plus il manque d’années de cotisation, plus la rente partielle est faible.
Départ à la retraite – 2e pilier: choisir la forme de perception de la rente LPP
La loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité (LPP) régit les exigences minimales en matière de prévoyance professionnelle au sein d’une caisse de pension. Ensemble, le 1er et le 2e pilier doivent couvrir au moins 60% du dernier salaire perçu et donc permettre de conserver le niveau de vie habituel. La LPP permet aux caisses de pension de fixer l’âge ordinaire de la retraite par rapport à l’âge de référence. À partir du 1er janvier 2024, toutes les caisses de pension doivent autoriser un retrait anticipé au plus tard à partir de l’âge de 63 ans et garantir, en cas de maintien de l’activité au-delà de l’âge de référence, la poursuite de l’assurance jusqu’à 70 ans révolus.
Afin de préparer le versement de la rente, certaines caisses contactent les assurés ou leur employeur quelques mois avant que l’âge de référence ne soit atteint. D’autres caisses de pension attendent que l’employeur transmette le départ à la retraite du collaborateur. Pour tout complément d’informations, veuillez contacter votre service des ressources humaines ou votre caisse de pension.
Vous devriez suffisamment tôt commencer à réfléchir si vous souhaitez percevoir votre avoir de vieillesse de la caisse de pension sous forme de rente ou de capital. Pour déterminer le montant de votre rente de vieillesse LPP, votre avoir épargné est converti en une rente de vieillesse constante au fil des ans au moyen d’un taux de conversion. Si vous optez pour un paiement en espèces, vous devez le signaler assez tôt à votre caisse de pension, en fonction du règlement.
Départ à la retraite – 3e pilier: résilier la prévoyance individuelle
Le 3e pilier est une prévoyance individuelle facultative. Il permet de consolider les réserves financières disponibles au moment du départ à la retraite. La prévoyance individuelle convient également pour combler de manière ciblée des lacunes de prévoyance. Elle se compose de la prévoyance liée du pilier 3a et de la prévoyance libre du pilier 3b. Un versement ordinaire est possible au plus tôt cinq ans avant d’atteindre l’âge de référence et, en principe, au plus tard à la date d’anniversaire de l’âge de référence, sauf si l’on prouve que l’on continue d’exercer une activité lucrative. Pour cela, vous devez contacter votre banque ou votre assurance qui gère votre 3e pilier.
Le compte ou dépôt 3a doit être perçu en une fois sous la forme d’une prestation en capital, un impôt sur le versement du capital étant dû. Dans certaines circonstances, il est avantageux de détenir plusieurs comptes 3a et de fermer ceux-ci sur différentes années fiscales.
